Hace ya una década, en junio de 2007, el Grupo D.C. –iniciales de los apellidos de los hermanos Ángel y José Antonio Díaz Carbajosa, propietarios de ese 'holding' asturiano– se lanzaron a la aventura de desarrollar un portal de juego 'online'. Los Díaz Carbajosa decidieron aprovechar su experiencia en el sector para sumarse a la nueva moda de las apuestas en internet. Son líderes de la industria del juego en el Principado (facturaron 122 millones de euros el pasado año) y dirigen el Casino de Asturias en Gijón. Begawin fue el nombre elegido para la página web, explotada comercialmente a través de dos sociedades maltesas: Begawin Malta Holding Limited y Begawin Malta Limited.

“En aquel momento el juego 'online' era un subsector del juego emergente y Malta era uno de los países que tenía un marco regulatorio más claro en ese ámbito, lo cual permitía invertir y operar en el mismo con seguridad jurídica”, explican por correo electrónico. Las dos compañías maltesas aparecen reflejadas en las cuentas del Grupo D.C. de aquellos años, hasta que en febrero de 2011, cuatro años después de su puesta en marcha, el portal Begawin fue dado de baja “como consecuencia de los resultados negativos que la compañía venía incurriendo desde su constitución”.

Ángel y José Antonio Díaz Carbajosa forman parte de la docena de españoles ligados al juego identificados por El Confidencial –incluidos jugadores profesionales de póker– que tienen o han tenido sociedades registradas en Malta. Así se desprende del análisis de las 85.000 empresas creadas entre 1965 y 2016 del registro mercantil de Malta, una de las 19 jurisdicciones opacas incluidas en los Paradise Papers, la filtración de 13,4 millones de documentos obtenida por el diario alemán 'Süddeutsche Zeitung' y compartida con el Consorcio Internacional de Periodistas de Investigación (ICIJ) y El Confidencial y La Sexta en España.

Con más de 250 licencias -España tiene 52-, la industria del juego aporta unos 1.200 millones de euros a la economía maltesa, el 12% de su PIB

La posición predominante de Malta en la industria del juego 'online' se remonta a 2004. En ese año se aprobó una de las primeras regulaciones del por aquel entonces incipiente sector. Con un marco jurídico concreto y numerosas ventajas fiscales para las empresas, la entrada en vigor del Reglamento de Juego Remoto posibilitó la atracción de los principales portales de apuestas al país europeo. Hoy en día, el archipiélago mediterráneo, de apenas 425.000 habitantes, ha provisionado más de 250 licencias de juego. España, con una población de 46 millones de habitantes, tan solo cuenta con 52 operadores registrados.

La segunda industria más importante del país

La llegada masiva de los principales actores de la industria del juego online a Malta ha supuesto un ‘boom’ para la economía del país. En el último año, el sector ha aportado 1.200 millones de euros, un 12% del PIB maltés, convirtiéndose de esta forma en la segunda actividad económica más importante del archipiélago, solo por detrás del turismo.

“Malta ha desarrollado un marco jurídico y fiscal muy competitivopara el juego, además de dotar de seguridad jurídica a las empresas. Su posición como Estado miembro de la Unión Europea le dota de unas buenas condiciones para ser polo de inversión y atracción de empresas”, explica Miguel Ferrer, portavoz de la Asociación Española de Juego Digital. En cuanto a las ventajas fiscales, Malta destaca por tener unos impuestos de sociedades y sobre las actividades de juego muy reducidos, tal y como destaca la Autoridad del Juego de Malta en su página web.

“Malta ha desarrollado un marco jurídico y fiscal muy competitivopara el juego, además de dotar de seguridad jurídica a las empresas. Su posición como Estado miembro de la Unión Europea le dota de unas buenas condiciones para ser polo de inversión y atracción de empresas”, explica Miguel Ferrer, portavoz de la Asociación Española de Juego Digital. En cuanto a las ventajas fiscales, Malta destaca por tener unos impuestos de sociedades y sobre las actividades de juego muy reducidos, tal y como destaca la Autoridad del Juego de Malta en su página web.

El Ministerio de Hacienda y la Dirección General de Ordenación del Juego no han contestado a las preguntas remitidas por El Confidencial para este reportaje.

El resto de los países de la Unión Europea ha puesto bajo la lupa al sector del juego de Malta al considerar que sus ventajas representan una competencia desleal, desatando el malestar de las instituciones maltesas. Entre las medidas propuestas por la UE destaca la necesidad de que las empresas de juego cuenten con una licencia nacional en cada uno de los países donde operen, lo que dejaría sin efecto los privilegios actuales de la licencia maltesa. Sin embargo, el gobierno de La Valeta parece hacer caso omiso de estas presiones europeas, al aprobar recientemente el Reglamento de los Juegos de Habilidades que también afecta a los 'fantasy sports'.

Desde la Asociación Española de Juego Digital se rechazan las propuestas europeas al considerar que “se debería valorar cómo hacer más competitivos mercados como el español y así atraer sedes de empresas de juego con valor añadido por el tipo de talento que atraen y por su componente tecnológico”.

Luckia, la última en apostar por Malta

Hace poco más de un año, José Alfredo González Fuentes y Marcelo Ruiz Gálvez, directivos de la empresa gallega Luckia, constituyeron dos sociedades en Malta a imagen y semejanza de las abiertas por el Grupo D.C. hace una década: una empresa 'holding' –Luckia Malta Holding Ltd – y una filial –Luckia Entertainment Ltd–. “El grupo Luckia ha creado estas dos sociedades, actualmente sin actividad ni inversión, a fin de obtener una licencia de juego online, encontrándose pendiente de su tramitación”, explican desde la compañía con sede en A Coruña.

También en 2016, Antoni Rossich Terme, director general del FC Barcelona, y otros tres socios españoles registraron en Malta una empresa relacionada con las apuestas en internet: Zynking Limited. Según explicó el propio Rossich a El Confidencial, la empresa tiene oficinas en el archipiélago mediterráneo, donde trabajan seis empleados.

Isla de Man, también en el punto de mira

Malta es el principal polo europeo de atracción de las empresas del juego, pero no el único. Isla de Man y Gibraltar también ofrecen una serie de ventajas fiscales para que las operadoras se instalen en su territorio. Por ejemplo, la líder mundial del póker 'online', PokerStars, tiene sus oficinas centrales en Isla de Man, territorio dependiente de Reino Unido donde ha registrado una treintena de filiales con la inestimable ayuda de Appleby, el despacho de abogados protagonista de los Paradise Papers.

Adquirida en 2014 junto a Full Tilt Poker por cerca de 5.000 millones de dólares por el grupo de juego Amaya, comandado por el canadiense David Baazov, PokerStars es el principal cliente de Appleby en el archipiélago británico. El intercambio de correos electrónicos entre Appleby y Amaya muestra el deseo de esta última por lograr una mejor optimización fiscal de su negocio.

Con una treintena de filiales, PokerStars es el principal cliente de Appleby en Isla de Man

“Si la administración y el control de la compañía están centralizados desde Canadá, las autoridades fiscales pueden considerar que la empresa reside en Canadá. Así pues, desde un punto de vista fiscal, ¿no sería mejor nombrar a dos administradores de Isla de Man para que las juntas directivas tengan lugar en Isla de Man?”, se puede leer en un correo electrónico enviado por Amaya a Appleby.

En declaraciones a Radio Canada, The Stars Group, nueva denominación del grupo Amaya desde el pasado verano, sostiene que “es habitual en la dirección y administración de multinacionales ser directores de filiales”. Además, asegura que “The Stars Group se esfuerza por cumplir todas las leyes fiscales en todo el mundo, interactuando con las autoridades fiscales donde sea necesario”.

A raíz de la publicación de los Paradise Papers, la Comisión Europea ha anunciado el inicio de un procedimiento de infracción contra Isla de Man y Malta por su laxitud a la hora de aplicar las medidas de IVA de la Unión Europea. El comisario europeo de Asuntos Económicos y Financieros, Pierre Moscovici, envió el pasado mes de octubre sendas cartas a los ministros de Malta y Reino Unido con sendas solicitudes de información, paso previo a la ejecución del procedimiento de infracción.